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Não transforme o seu fluxo de caixa numa “caixa de surpresas” ... A gestão do fluxo de caixa é uma das ferramentas mais poderosas, precisas e necessárias da gestão empresarial e ao mesmo tempo uma das menos utilizadas pelas empresas médias e pequenas. Você certamente já se deparou com a boa e traiçoeira sensação de olhar a conta e enxergar um saldo MUITO positivo. E essa sensação se dá tanto na pessoa física quanto na jurídica... Como consultores, encontramos na maioria das empresas o fluxo de caixa sendo controlado e balizado a partir de uma lista de pagamentos e recebíveis. Porém o maior benefício de uma adequada e eficiente gestão de fluxo de caixa é dar visibilidade de médio e longo prazo para as necessidades da empresa. Com esta previsibilidade é possível se preparar adequadamente para os momentos mais difíceis, além de auxiliar na definição de prioridades e investimentos. O financeiro pode pouco no curto prazo e muito no longo prazo É fato: diferentemente das áreas de produção e/ou prestação de serviços que podem fazer milagres em pouco tempo, o financeiro pouco consegue fazer no curto prazo. O principal recurso da gestão do fluxo, possível e simples, é a previsibilidade. Com essa previsibilidade é possível a empresa se organizar e não ficar sujeita às surpresas do dia a dia. E a ferramenta que permite o financeiro “enxergar” o futuro é o fluxo de caixa, sobretudo em tempos de inflação alta. O bom planejamento e conhecimento do fluxo de caixa mantém saudável a gestão empresarial. O que faz um fluxo de caixa ser ruim ou bom? Um fluxo de caixa é ruim quando ele não reflete fielmente os compromissos assumidos ou os direitos adquiridos pela empresa. Surpreendentemente (e surpresa não combina com previsibilidade...), na maioria das empresas o financeiro só fica sabendo que a empresa se comprometeu com algum fornecedor na chegada do boleto. E o vencimento do boleto é para o dia seguinte, quando não é para o mesmo dia! Em média, percebemos que esse compromisso foi assumido há pelo menos 15 dias. Por isso, o fluxo de caixa precisa ser atualizado sempre que um compromisso for assumido, de forma sistemática e planejada. Compromisso assumido, financeiro avisado na sequência imediata. Só isso permitirá ao financeiro se planejar para honrar o compromisso na data e no valor combinado. Da mesma forma, qualquer negociação que gere receita deve ser informada no menor tempo possível. Até porque são as receitas que equilibram o fluxo de caixa. Sem surpresas para receitas e despesas! O fluxo de caixa é tão bom quanto mais rapidamente ele refletir todos os compromissos e direitos de uma empresa. Simples assim. E o que é uma boa gestão de fluxo de caixa? Partindo do princípio de que o fluxo de caixa é de boa qualidade, e que, portanto, reflete fielmente e em tempo real os compromissos da empresa, o gestor financeiro poderá planejar e antecipar possíveis apertos de caixa ou oportunidades de investimento e negociações com antecedência. Com esta antecedência o financeiro terá vários recursos para usar. Pode negociar o adiamento de pagamentos menos críticos ou conseguir um crédito para cobrir o período de aperto de caixa até o próximo recebimento, ou aplicará formas de incrementar o rendimento das receitas. Uma boa gestão de fluxo de caixa deve poder prever o fluxo de caixa com pelo menos 3 meses. Porém o ideal é poder enxergar o fluxo de caixa em prazos de 6 a 12 meses. É claro que as previsões para os primeiros 3 meses serão mais detalhadas e precisas. Entretanto, a visibilidade para além do trimestre pode apontar dificuldades e oportunidades que poderão ser encontradas e tratadas desde já. E vamos lembrar que a mola da gestão do fluxo é o planejamento. Que informações devem constar no fluxo de caixa? O fluxo de caixa deve ser detalhado, listando todos os pagamentos e recebimentos. E essencialmente o fluxo de caixa deve conter minimamente as seguintes informações: O saldo inicial de cada dia – em todas as contas de bancos e caixa da empresa; O total de recebimentos previstos para cada dia; O total de pagamentos previstos para cada dia; O saldo final do dia se os recebimentos e pagamentos se concretizarem. E no fim do dia, o objetivo é conseguir que os saldos de cada dia sejam positivos. Qual é a melhor ferramenta para fazer a gestão do fluxo de caixa? Para empresas individuais, a maneira mais simples e bastante eficiente é usar uma planilha. É possível encontrar na internet vários exemplos e modelos de planilhas para fazer a gestão do fluxo de caixa. Para organizações pequenas, médias e grandes, softwares financeiros apresentam eficientes relatórios de fluxo de caixa. Existem inúmeras ofertas de softwares no mercado, com a vantagem de alguns que permitem alguma customização para atender melhor às suas necessidades. Visite o nosso site e veja como a equipe da 2corp pode ajudar a estabelecer bons controles de fluxo de caixa para a sua empresa.

Não transforme o seu fluxo de caixa numa “caixa de surpresas” …

A gestão do fluxo de caixa é uma das ferramentas mais poderosas, precisas e necessárias da gestão empresarial e ao mesmo tempo uma das menos utilizadas pelas empresas médias e pequenas. Você certamente já se deparou com a boa e traiçoeira sensação de olhar a conta e enxergar um saldo MUITO positivo. E essa sensação …

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Gestão Empresarial: Alcançado objetivos Todo mundo já ouviu a expressão: se você não sabe para onde vai, qualquer estrada serve. Mas como é isso no mundo da gestão empresarial? Exemplos de metas empresariais Toda empresa deve ter como objetivo ser competitiva no seu mercado e sustentável ao longo dos tempos. Para ser competitiva a empresa precisa oferecer produtos e serviços ao mercado com alguma condição diferente dos seus concorrentes, pode ser qualidade, preço/condições de pagamento, conveniência, experiência, etc. Escolha pelo menos uma dessas características para ser o diferencial da sua empresa. Esta é a primeira meta. Para ser sustentável ao longo do tempo, toda empresa precisa gerar margens positivas continuamente. A receita líquida da empresa deve conseguir cobrir todos os gastos da empresa e deixar uma margem positiva para poder investir na manutenção e qualificação de ferramentas e pessoas, deixar uma reserva de caixa e distribuir lucro para os sócios. Esta é a segunda meta, margens positivas, continuamente. Como desdobrar metas globais em metas setoriais As duas metas que mencionamos são as metas globais, valem para toda a empresa. Orientam todas as decisões. Na dúvida entre duas alternativas, escolha a que torne a empresa mais competitiva e sustentável. Mas cada setor irá estabelecer as suas metas setoriais, para que a empresa alcance as metas globais. O comercial e marketing vão estabelecer as metas de preço, qualidade e atendimento que contribuam para uma maior competitividade da empresa. A área de produção irá buscar metas para aumentar a eficiência na entrega dos produtos ou serviços compatíveis com as metas do comercial e marketing. Metas para diminuir os custos, mas que, ao mesmo tempo, garanta que os clientes consigam ser atendidos dentro dos prazos esperados. A área financeira irá apoiar a área de produção acompanhando de perto o comportamento dos custos e as questões fiscais para que as margens fiquem dentro das metas estabelecidas. Uma boa gestão de fluxo de caixa irá fechar o cerco garantindo que os compromissos assumidos pelos vários setores conseguirão ser cumpridos. Isto contribuirá para a sustentabilidade da empresa ao longo dos tempos. Ou seja, o financeiro consegue apoiar o atingimento da meta, competitividade e é o guardião da meta, sustentabilidade. Como integrar os planos de uma empresa Uma empresa não é um arquipélago com áreas funcionais ou departamentos distantes ou isolados uma das outras. Ela precisa ser uma máquina integrada que produz com eficiência e atingindo as metas estabelecidas. A palavra-chave aqui é colaboração. As áreas devem interagir, trocar ideias e experiências, compartilhar dados e informações, para garantir que a ação combinada dos planos e metas de cada setor, entregaram as metas globais da empresa. Quem lidera a coordenação dos planos de uma empresa A gestão empresarial poderá monitorar como a empresa está se saindo, acompanhando a execução do orçamento e outros indicadores com a ajuda da equipe de controladoria da empresa. Hoje em dia ferramentas de tecnologia da informação permitem que empresas médias e pequenas consigam fazer este acompanhamento com grande facilidade e baixo custo ou terceirizando a área de controladoria para empresas com grande experiência nesta área (Confira o artigo: Gestão Empresarial através do Tempo). Os executivos da empresa, as pessoas com funções de liderança, devem trabalhar como um time integrado. Este time tem a missão de acompanhar as metas de cada setor e verificar qual área está precisando de reforço para garantir que as metas globais sejam atingidas. Outras vezes será necessário alterar planos para garantir que as metas sejam atingidas. Aqui, mais uma vez, a controladoria presta uma enorme contribuição pois consegue dar indicadores que apontaram se as metas serão atingidas mantendo-se o plano atual ou será necessário fazer alterações. A 2 Corp tem uma equipe com larga experiência em diferentes setores para ajudar as empresas a definirem as suas metas e na função de controladoria terceirizada. Visite o site www.2corp.co e conheça as ferramentas e soluções que a 2Corp oferece à gestão empresarial do seu negócio.

Gestão Empresarial: Alcançado objetivos

Todo mundo já ouviu a expressão: se você não sabe para onde vai, qualquer estrada serve. Mas como é isso no mundo da gestão empresarial? Exemplos de metas empresariais Toda empresa deve ter como objetivo ser competitiva no seu mercado e sustentável ao longo dos tempos. Para ser competitiva a empresa precisa oferecer produtos e …

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